Btw berekenen, erbij en eraf

Zo reken je btw erbij en eraf

Btw berekenen doe je met een vermenigvuldiging of een deling, nooit met een aftrekking. Het bedrag zonder btw maal 0,21 geeft de btw, maal 1,21 het totaal met btw. Ken je alleen het totaal, dan deel je door 1,21 en heb je het bedrag zonder btw terug. Een offerte van 1.250 euro zonder btw wordt zo 1.250 x 1,21 = 1.512,50 euro, waarvan 262,50 euro btw.

Voor de twee lagere Belgische tarieven werkt het net zo met een andere factor: 1,12 voor 12 procent en 1,06 voor 6 procent. De tool hierboven rekent alle drie in eurocent, rondt af op de cent zoals een facturatiepakket dat doet, en geeft de formule die je in Excel overneemt. Wie wil weten wat er na de btw van een verkoop overblijft, rekent verder met marge berekenen.

Btw terugrekenen vanaf een bedrag met btw

Een kassaticket, een factuur van een leverancier of een prijs op een webshop toont meestal het totaal. De btw zit daar al in, dus je moet het bedrag zonder btw eruit halen. Deel door 1 plus het tarief: 121 gedeeld door 1,21 is 100. De btw is het verschil: 21 euro.

De klassieke fout is 21 procent van het totaal aftrekken. 21 procent van 121 euro is 25,41 euro, en 121 min 25,41 geeft 95,59 euro. Je mist dan 4,41 euro op elke 121 euro, omdat de btw berekend werd op 100 en niet op 121. Wil je toch met een percentage van het totaal rekenen, dan is het deel btw in een totaal 21/121, of 17,36 procent. Bij 12 procent is dat 10,71 procent van het totaal, bij 6 procent 5,66 procent.

Hoeveel btw zit er in een bedrag

Voor de bedragen die je het vaakst tegenkomt staat de uitkomst hieronder al uitgerekend. De bedragen met btw zijn ronde prijzen, zoals op een prijslijst of een kassaticket.

Btw berekenen op een factuur met verschillende tarieven

Een cateraar die eten en dranken levert, een restaurant met een bedrijfsfeest of een webshop met boeken en speelgoed zet meerdere tarieven op een factuur. Elke lijn krijgt haar eigen tarief. Op de factuur staat per tarief de maatstaf, dat is het totaal zonder btw van de lijnen aan dat tarief, en de btw op dat totaal.

Neem een factuur met 450 euro diensten aan 21 procent, 120 euro catering aan 12 procent en 35,50 euro boeken aan 6 procent, alles zonder btw. De btw per tarief is 94,50, 14,40 en 2,13 euro. Samen 605,50 euro zonder btw en 111,03 euro btw, dus 716,53 euro te betalen. Kies in de tool voor een factuur en je ziet precies die opbouw, met zoveel lijnen als je nodig hebt.

Waarom de cent soms verschilt

Rond je de btw per lijn af, dan kom je soms een cent hoger of lager uit dan wanneer je per tarief afrondt. Drie lijnen van 0,25 euro aan 21 procent geven elk 0,0525 euro btw, afgerond 0,05, samen 0,15. Op het totaal van 0,75 euro is de btw 0,1575, afgerond 0,16. Op een factuur telt de btw per tarief. De tool toont beide als ze verschillen, zodat je weet waar een verschil met je boekhouding vandaan komt.

Btw berekenen in Excel

Staat je bedrag in cel A1, dan rekent =AFRONDEN(A1*1,21;2) het totaal met 21 procent btw en =AFRONDEN(A1*0,21;2) alleen de btw. Terug van een totaal gaat met =AFRONDEN(A1/1,21;2), en de btw is dan =A1-AFRONDEN(A1/1,21;2). De tool past de formule aan het tarief aan dat je kiest. Gebruik je Excel in het Engels, dan heet de functie ROUND en scheidt een komma de argumenten. Werk je met een offerte in Excel, dan heeft ons offertesjabloon de formules per lijn al staan.

Btw in Nederland of België

Wie zoekt op btw berekenen, krijgt vaak Nederlandse rekenhulpen met 9 procent. Dat is het verlaagde tarief in Nederland. In België zijn het 21, 12 en 6 procent. Factureer je een dienst aan een bedrijf in Nederland, dan reken je meestal geen Belgische btw: de btw wordt verlegd naar je klant. Kies in de tool welke btw, en je ziet de regel voor jouw situatie. Kijk het btw-nummer van zo'n klant eerst na met de btw-nummer check.

Wanneer je 21, 12 of 6 procent aanrekent

Het tarief hangt af van wat je verkoopt, niet van wie je bent. Het koninklijk besluit nr. 20 somt op wat aan 6 en 12 procent valt; alles wat er niet in staat, valt onder 21 procent.

• 6 procentgeldt onder meer voor voeding, afhaalmaaltijden, boeken, geneesmiddelen en renovatie van een privéwoning die minstens tien jaar in gebruik is. Die renovatie vraagt meer dan alleen de leeftijd: na de werken moet het hoofdzakelijk een privéwoning zijn, de factuur gaat naar de eigenaar of huurder, en de aannemer levert het materiaal. Koop je de tegels zelf, dan betaal je daarop 21 procent.
• 12 procentgeldt voor eten op restaurant en catering, waarbij de dranken op 21 procent blijven, voor sociale woningbouw en sinds 1 maart 2026 ook voor overnachtingen in hotels en op campings, die voordien op 6 procent stonden.
• 21 procentis de standaard. De meeste diensten vallen eronder: een website, een boekhouder, een advocaat, een herstelling of reclame. Sinds 1 maart 2026 staan ook bestrijdingsmiddelen op 21 procent.

Twijfel je over je eigen product of dienst, leg het voor aan je boekhouder voor je je prijzen zet. Een fout tarief kost je de btw die je te weinig aanrekende, plus een boete bij een controle.

Zonder btw factureren

Een kleine onderneming met een jaaromzet tot 25.000 euro kan de vrijstellingsregeling kiezen. Je rekent dan geen btw aan, maar je mag ook geen btw aftrekken op je aankopen. Je factuur vermeldt die regeling. Een verlegging is iets anders: daar is er wel btw, maar je klant geeft ze aan in plaats van jij. In beide gevallen staat er 0 euro btw op je factuur, maar om een andere reden, en die reden moet je vermelden.

Sinds 1 januari 2026 sturen Belgische btw-plichtige bedrijven elkaar een e-factuur via Peppol. De btw-bedragen per tarief zitten dan als gegevens in de UBL-factuur, zodat het pakket van je klant ze meteen inleest. Of je klant al op Peppol staat, zie je met de Peppol check. Wat er voor kleine ondernemingen verandert, lees je in Peppol verplicht voor kleine ondernemingen en in de gids over e-facturatie in België.

Van btw naar je prijs

Btw is geen inkomen: wat je klant aan btw betaalt, draag je af. Je prijs zet je dus op het bedrag zonder btw. Hoeveel je per uur moet vragen om rond te komen, reken je uit met uurtarief berekenen; vanaf hoeveel verkopen je vaste kosten gedekt zijn, met break-even berekenen. Betaalt een klant te laat, dan reken je met verwijlintresten berekenen uit wat je mag aanrekenen, en zet je met de gestructureerde mededeling een betaling op je factuur die je bank zelf herkent.